Maksavatko katusoittajat veroa tipeistä?

Miksi tipit lasketaan yleensä tuloksi

Tippi tuntuu lahjalta, mutta verovirastot katsovat yleensä, miksi sait sen. Kun soitat julkisesti avoin kotelo edessäsi, jotta ihmiset maksaisivat sinulle, raha on työsi tulos. Se tekee siitä tuloa, tulipa se kolikoina, seteleinä, korttitippeinä tai sovellussiirtoina.

Useimmat maat kohtelevat säännöllistä katusoittajaa yrittäjänä. Se tarkoittaa yleensä, että ilmoitat katusoittotulot henkilökohtaisessa veroilmoituksessa, voit vähentää niistä kohtuulliset kulut ja saatat olla velvollinen maksamaan tuloveron lisäksi sosiaalimaksuja. Pienet tai satunnaiset summat voivat kuulua vähennyksen tai harrastussääntöjen piiriin maasta riippuen.

Yhdysvallat

• Katusoittotulot ovat yleensä itsenäisen ammatinharjoittajan tuloa, joka ilmoitetaan Schedule C -lomakkeella liittovaltion veroilmoituksen mukana.
• Itsenäisen ammatinharjoittajan vero (Social Security ja Medicare) koskee yleensä, kun nettotulosi itsenäisestä toiminnasta saavuttavat $400 vuodessa.
• Liittovaltion vähennys pätevistä tipeistä koskee vuoden 2025 veroilmoituksia, enintään $25,000 vuodessa, ja se pienenee yli $150,000 muokatun bruttotulon (modified adjusted gross income) yläpuolella ($300,000 yhteisveroilmoituksessa). Se kattaa vain vapaaehtoiset tipit viralliseen perinteisesti tipattujen ammattien luetteloon kuuluvissa ammateissa, eikä se voi ylittää itsenäisen ammatinharjoittajan toiminnan nettotuloa. Tarkista, kelpaako työsi, ennen kuin luotat siihen.
• Korttikäsittelijät ja maksusovellukset voivat lähettää sinulle ja IRS:lle Form 1099-K -lomakkeen, kun ilmoitusraja ylittyy. Raja on muuttunut useammin kuin kerran, ja tulo on veronalaista riippumatta siitä, saatko lomakkeen.
• Osavaltioilla ja joillakin kaupungeilla on omat tuloverot.

Viralliset lähteet: IRS:n itsenäisten ammatinharjoittajien verokeskus ja IRS:n artikkeli mitä tippien verovähennys tarkoittaa sinulle.

Britannia

• HMRC kohtelee säännöllistä rahasta katusoittoa itsenäisenä ammatinharjoittamisena (trading).
• Trading allowance antaa sinun ansaita enintään £1,000 bruttokauppatuloa verovuodessa kertomatta HMRC:lle, ellei sinun tarvitse rekisteröityä jostain muusta syystä.
• Jos bruttokauppatulosi ylittää £1,000, sinun on rekisteröidyttävä Self Assessmentiin 5. lokakuuta mennessä verovuoden päättymisen jälkeen.
• Voit halutessasi rekisteröityä myös alle £1,000:n summilla, esimerkiksi tappion vähentämiseksi tai vapaaehtoisen Class 2 National Insurance -maksun maksamiseksi.

Virallinen lähde: GOV.UK: tax-free allowances on property and trading income.

Australia

ATO erottaa harrastuksen ja liiketoiminnan toisistaan. Todellisesta harrastuksesta saatu raha ei yleensä ole veronalaista, mutta jos soitat säännöllisesti rahan ansaitsemiseksi, sitä kohdellaan todennäköisesti liiketoimintana, ja tulo kuuluu veroilmoitukseesi. Liiketoiminnan status tarkoittaa myös sitä, että voit vähentää siihen liittyviä kuluja. ATO:n ohjeistus siitä, harjoitatko liiketoimintaa vai harrastusta, on paikka aloittaa.

Virallinen lähde: Australian Taxation Office.

Kanada

CRA kohtelee säännöllistä katusoittoa yleensä itsenäisenä ammatinharjoittamisena. Yksityiset elinkeinonharjoittajat ilmoittavat liiketulot ja kulut lomakkeella T2125, Statement of Business or Professional Activities, joka toimitetaan tuloveroilmoituksen mukana. Itsenäiset ammatinharjoittajat voivat olla myös velvollisia maksamaan Canada Pension Plan -maksuja nettotuloistaan.

Virallinen lähde: CRA: report business income and expenses.

Uusi-Seelanti ja Irlanti

Uusi-Seelanti. Inland Revenue erottaa harrastukset ja liiketoiminnan. Jos soitat säännöllisesti rahan ansaitsemiseksi, sitä pidetään todennäköisesti itsenäisenä ammatinharjoittamisena, ja itsenäiset ammatinharjoittajat jättävät yleensä IR3-tuloveroilmoituksen. Virallinen lähde: Inland Revenue NZ.

Irlanti. Itsenäisen ammatinharjoittajan tulo verotetaan self-assessment-järjestelmässä, mikä tarkoittaa Revenuen rekisteriin ilmoittautumista, ennakkoveron maksamista ja Form 11 -ilmoituksen jättämistä. Virallinen lähde: Revenue: self-assessment and self-employment.

Pidä yksinkertaista kirjanpitoa

Missä maassa tahansa olet, hyvä kirjanpito helpottaa veroaikaa ja auttaa, jos sinua koskaan pyydetään selittämään tulosi.

• Kirjaa jokainen soittokerta: päivämäärä, paikka, käteissumma ja korttisumma.
• Säilytä kuitit kuluista, kuten luvista, kielistä, paristoista, kaapeleista, vahvistimista, vakuutuksesta ja matkoista soittopaikoille. Se, onko kukin vähennyskelpoinen, riippuu maasi säännöistä.
• Pidä CD-levyjen tai oheistuotteiden myynti erillään tipeistä. Tavaroiden myynti voi tuoda myös myyntiveron tai GST:n säännöt tiettyjen rajojen ylittyessä.
• Jos soitat ryhmässä, kirjaa kunkin jäsenen osuus, koska jokainen ilmoittaa yleensä oman osuutensa.

Paljonko katusoittajat tienaavat -oppaamme sisältää yksinkertaisen soittokertalokin, jonka voit kopioida.

Korttitipit jättävät selkeän jäljen

Käteisestä on helppo kadottaa kirjanpito. Kortti- ja puhelintipit luovat kirjauksen automaattisesti, mikä helpottaa summien laskemista. TipInsillä jokainen tippi näkyy sovelluksessa ja viikoittaiset tilisiirrot pankkiisi ovat ilmaisia, joten voit täsmäyttää tilisiirrot soittokertalokiisi. Jos soitat bändissä, ryhmän QR-koodi jakaa jokaisen tipin jäsenten kesken, mikä tekee kunkin osuudesta selkeän. Katso katusoitto ilman käteistä vaihtoehtojen vertailua varten.

Katusoiton maailmankartta: Lupasäännöt 131 kaupungista yhdellä kartalla.

Usein kysyttyä

TipIns-sovellus on saatavilla tällä kielellä. Jotkin linkit johtavat englanninkielisille sivuille.